ST阿继:2009年年度审计报告_完整版免费下载

循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 1 2009 年度财务流言蜚语 一、审计流言蜚语 中瑞岳华报告事务所股份有限公司为本公司号了带重记录号事项的无保存微量审计流言蜚语。 审计流言蜚语提升 钟瑞粤华人物〔2010〕第04619号 循弧线行进替班股份股份有限公司一切隐名: 咱们审计了后附的循弧线行进替班股份股份有限公司(以下略语“阿继股份公司” )决算表,包罗 2009 年 12 月 31 日合与总公司财务健康状况表,2009 总公司年度合及统计表表、现钞流量表、迷住者权利变动与决算表脚注。 (1)设法对付层对决算表的责任感 如中队报告标准的规则编制决算表是阿继股份公司设法对付层的责任感。这些责任感包罗: (1)设计、实行和保管财务相干的怀抱把持,为了使决算表不存在一些布错报; (2)选择和运用特定节日等用的仪式的报告策略。; (3)停止有理的报告预测。。 (二)注册报告师的建立互信关系 咱们的责任感是对决算表B提升审计微量。。咱们如审计原则停止审计工作。。奇纳河注册报告师审计原则声称咱们容忍职业道德规范,密谋和抬出去审计工作,确保无严重误报。 审计关涉抬出去审计顺序。,到达与财务要点和展览顾虑的审计宣言。审计顺序的选择依赖注册报告师的断定。,包罗对由FRAU造成的严重错报风险的评价。停止风险评价时,咱们思索与财务健康状况的预备顾虑的怀抱把持。,设计特定节日等用的仪式的审计顺序。,但意愿坚决的缺陷对怀抱把持的有效性停止评论。。审计还包罗对报告策略无论恰当的评价。,并评价决算表的全面表述。。 咱们置信,咱们通行的审计宣言是供应的。、特定节日等用的仪式的,为审计微量的问题装修了如果。。 (三)审计微量 咱们以为,阿继股份公司决算表先前如中队报告标准的规则编制,在迷住严重同意公允反折了阿继股份公司2009年12月31日的合及总公司财务健康状况、随着2009年度的合及总公司经纪效果和现钞流量。 (四)应激布 咱们提示决算表吸毒成瘾者在意记录四重奏。、 3 倚靠要紧事项阐明所述的阿继循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 2 团结股份公司2008、 2009年度陆续发生全身虚弱且2009年12月31日行程倾向高于行程资产的健康状况及阿继股份公司拟采用的办法。这长的情节不感染已宣布的审计微量。。 中瑞岳华报告事务所股份有限公司 奇纳河现在称Beijing 奇纳河注册报告师: 奇纳河注册报告师: 2009 年 4 月 15 日 二、报告日记 1、财务健康状况表 编制单位:循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位:元 末期的平衡力 年终平衡力 描述体主体 合 总公司 合 总公司 行程资产: 货币资产 12,766,097.36 11,680,708.50 35,085,827.32 32,385,886.48结算预备金 拆出资产 市性筑融资 应收账户票据 4,168,700.00 3,838,700.00 1,339,696.70 1,199,696.70应收账户信用 73,554,348.91 65,261,771.11 66,299,228.81 53,461,398.97上涨 21,625,139.25 25,517,391.95 42,819,337.25 43,146,205.59应收账户高昂的 应收账户分保信用 应收账户分保预备金声称 应收账户利钱 应收账户利息 倚靠应收账户款 17,177,845.55 19,431,074.25 15,420,523.47 15,912,609.63购销和捣卖筑融资 存货 46,499,839.04 35,062,718.52 45,333,969.77 35,060,117.69年内满期的非行程资产 倚靠行程资产 行程资产重新考虑 175,791,970.11 160,792,364.33 206,298,583.32 181,165,915.06非行程资产: 发给相信及垫款 可供欺骗筑融资 懂得至满期封锁 长距离的应收账户款 长距离的股权封锁 1,809,534.41 41,022,716.41 1,809,534.41 36,122,716.41封锁不动产 固定资产 145,579,210.51 139,160,029.50 157,100,467.96 149,437,669.45破土 500,000.00 500,000.00 1,938,826.70 1,938,826.70工程辩证的 固定资产整理 生产力生物资产 油气资产 无形资产 16,753,979.41 16,116,479.41 17,629,029.37 16,541,529.37开展付给 亲善 长距离的递延费 递延所得税资产 倚靠非行程资产 非行程资产重新考虑 164,642,724.33 196,799,225.32 178,477,858.44 204,040,741.93总资产 340,434,694.44 357,591,589.65 384,776,441.76 385,206,656.99循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 3 行程倾向: 短期专款 68,133,733.44 66,033,733.44 69,962,147.82 67,862,147.82从中央筑专款 存款和筑同性存款 拆入资产 市性筑倾向 周旋票据 周旋信用 86,772,253.21 84,041,214.68 77,494,590.67 67,943,730.46上涨 25,202,565.84 23,054,886.47 22,982,260.19 21,540,331.95使赞成和回购筑融资 周旋佣钱和佣钱 周旋劳动薪酬 9,435,739.71 7,553,838.79 7,704,639.50 5,837,周旋征税751.07 13,966,521.62 11,493,878.00 16,149,196.85 11,744,周旋利钱744.34 7,041,336.19 7,041,336.19 4,180,394.63 4,180,周旋利息394.63 倚靠周旋款 55,201,122.64 56,088,624.26 50,859,594.57 49,282,457.52周旋信用分保 管保契约预备金 代劳购销建立互信关系款 代劳承销品销售建立互信关系款 一年的期间内满期的非行程倾向 倚靠行程倾向 行程倾向重新考虑 265,753,272.65 255,307,511.83 249,332,824.23 228,391,557.79非行程倾向: 长距离的专款 周旋公司债券 长距离的周旋款 300,000.00 300,000.00 专项周旋款 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,0估计倾向 递延所得税倾向 倚靠非行程倾向 1,280,000.00 1,280,000.00 非行程倾向重新考虑 5,830,000.00 4,550,000.00 5,530,000.00 4,250,0总倾向 271,583,272.65 259,857,511.83 254,862,824.23 232,641,557.79拥有企业者权利(或隐名权利) : 实缴本钱(或备有) 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,0本钱盈余 186,486,592.80 186,231,239.87 186,783,393.96 186,231,239.87减:库存股 专项进入蜂箱 盈余公积 22,460,972.38 22,371,916.50 22,460,972.38 22,371,916.50大风险预备 未分派统计表 -441,409,193.28 -409,304,078.55 -385,827,188.77 -354,473,57.17外币日记的换算 归属于总公司迷住者的总迷住权 65,973,371.90 97,734,077.82 121,852,177.57 152,565,99.20小隐名权利 2,878,049.89 8,061,439.96 迷住者权利重新考虑 68,851,421.79 97,734,077.82 129,913,617.53 152,565,99.20倾向与迷住者权利 340,434,694.44 357,591,589.65 384,776,441.76 385,206,656.992、统计表表 编制单位:循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位:元 比较期要点 后期要点 描述体主体 合 总公司 合 总公司 一、营业毛支出 125,468,982.33 106,210,115.71 129,831,514.24 104,219,当选395.05个:营业支出 125,468,982.33 106,210,115.71 129,831,514.24 104,219,395.05利钱支出 已赚高昂的 佣金及佣钱支出 循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 4 二、营业总本钱 179,159,896.88 157,817,078.38 199,586,810.38 162,568,当选845.22个:营业本钱 112,999,756.10 102,219,598.18 123,228,995.97 99,203,895.88利钱费 佣钱和佣钱费 退保金 打成平局费净数 管保契约净预备金的撤回 保单额外令人高兴的事情付给 分高昂的用 营业税金及附加 560,183.13 309,355.70 1,001,068.73 655,498.48使赞成费 11,506,923.77 9,995,303.79 13,794,771.48 12,371,538.51设法对付本钱 42,753,261.58 32,089,907.31 41,589,457.51 32,151,892.71财务费 5,604,847.22 5,720,118.75 6,703,908.49 6,675,资产减值435.75 5,734,925.08 7,482,794.65 13,268,608.20 11,510,583.89加:公允有重要性变动支出(全身虚弱) 数字填写 封锁进项(全身虚弱) 数字填写 当选:合资中队和合资中队的封锁进项 汇兑进项(全身虚弱) 数字填写 三、营业统计表(全身虚弱) 数字填写 -53,690,914.55 -51,606,962.67 -69,755,296.14 -58,349,450.17加:营业外支出 1,273,253.06 252,740.00 15,770,887.21 15,421,186.76减:营业外付给 3,615,354.03 3,476,798.71 555,746.72 520,当选143.13个:非行程资产倾向降低价值 2,662,785.29 2,558,786.98 411,471.00 四、统计表量(全损) 数字填写 -56,033,015.52 -54,831,021.38 -54,540,155.65 -43,448,406.54减:所得税务费 329,180.22 73,795.97 五、净统计表(净全身虚弱) 数字填写 -56,362,195.74 -54,831,021.38 -54,613,951.62 -43,448,406.54归属于总公司迷住者的净统计表 -55,582,004.51 -54,831,021.38 -54,372,363.24 -43,448,406.54小隐名的盈亏账目 -780,191.23 -241,588.38 六、每股进项: (1)每股根本进项 -0.19 -0.18 (二)每股摊薄进项 -0.19 -0.18 七、倚靠下有多个分社的旅行社进项 八、下有多个分社的旅行社支出量 -56,362,195.74 -54,831,021.38 -54,613,951.62 -43,448,406.54归属于总公司迷住者的下有多个分社的旅行社支出量 -55,582,004.51 -54,831,021.38 -54,372,363.24 -43,448,406.54归属于小半隐名的下有多个分社的旅行社支出量 -780,191.23 -241,588.38 3、现钞流量表 编制单位:循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位:元 比较期要点 后期要点 描述体主体 合 总公司 合 总公司 一、经纪敏捷现钞流量: 使赞成商品、装修工役制收到的现钞 131,036,638.46 106,910,196.68 130,520,404.98 109,860,143.70客户存款和筑同性存款净增额 央行相信净繁殖额 循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 5 净本钱向倚靠筑机构繁殖 原管保契约高昂的收到的现钞 分保事情净现钞 管保存款和封锁基金净增 市性筑融资倾向净增额 积聚利钱、佣钱和佣钱现钞 净本钱净繁殖 中队购回本钱净增额 收到的税务费整修 922,035.02 1,577,908.39 1,261,530.33倚靠与商业敏捷顾虑的现钞。 5,615,154.09 1,302,550.21 4,923,960.30 4,054,32.82经纪敏捷发生的现钞流量 137,573,827.57 108,212,746.89 137,022,273.67 115,175,706.85买货、工役制赔偿现钞 92,891,088.33 82,826,918.10 95,324,790.57 81,814,920.83客户相信和垫款净增 央行净繁殖和筑同性随时可收回的贷款 原管保契约发工资的现钞发工资 发工资利钱、佣钱和佣钱现钞 现钞发工资策略额外令人高兴的事情 发工资给工蜂和协助的现钞。 26,209,319.99 18,881,900.82 23,088,834.04 15,560,210.72周旋税务费 6,831,597.41 2,296,930.19 5,076,075.61 3,525,436.87发工资与事情敏捷顾虑的倚靠现钞 25,374,858.07 19,505,044.51 22,913,878.98 23,700,897.10经纪敏捷发生的现钞流量 151,306,863.80 123,510,793.62 146,403,579.20 124,601,465.52经纪敏捷现钞流量净数 -13,733,036.23 -15,298,046.73 -9,381,305.53 -9,425,758.67二、封锁敏捷现钞流量: 封锁回收现钞 封锁进项现钞 倾向固定资产、从无形资产和倚靠长距离的资产中回收的现钞净数 711,000.00 672,000.00 29,000.00 倾向分店及倚靠营业单位收到的现钞净数 已收到与封锁敏捷顾虑的倚靠现钞。 封锁敏捷现钞流入 711,000.00 672,000.00 29,000.00 固定资产购置物与优美的体型、发工资无形资产和倚靠长距离的资产的现钞 647,601.20 343,424.39 377,186.41 2,370现钞封锁 质押相信净增额 分店及倚靠事情单位发工资的现钞净数 4,900,000.00 4,900,000.00 发工资与封锁敏捷顾虑的倚靠现钞 封锁敏捷现钞流量 5,547,601.20 5,243,424.39 377,186.41 2,370.00封锁敏捷现钞流量净数 -4,836,601.20 -4,571,424.39 -348,186.41 -2,370.00三、筹资敏捷发生的现钞流量 循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 6 量: 封锁收到的现钞 当选:分店收到的小半隐名现钞 到达专款收到的现钞 51,500,000.00 51,500,000.00 52,400,000.00 52,400,0从公司债券发行的现钞 倚靠与筹资敏捷顾虑的现钞 2,104,440.00 3,300,000.00 80,130,000.00 80,130,0筹资敏捷发生的现钞流量 53,604,440.00 54,800,000.00 132,530,000.00 132,530,0还债债权的现钞发工资 52,600,000.00 52,600,000.00 79,565,000.00 79,565,0利息分派、统计表或利钱发工资现钞 3,709,368.83 3,689,154.90 5,018,273.79 4,991,当选19.41个:分店发工资给小半隐名的股息、统计表 发工资与筹资敏捷顾虑的倚靠现钞 2,198,611.74 500,000.00 82,438,311.09 82,438,311.09筹资敏捷发生的现钞流量 58,507,980.57 56,789,154.90 167,021,584.88 166,994,330.50筹资敏捷发生的现钞流量量净数 -4,903,540.57 -1,989,154.90 -34,491,584.88 -34,464,330.50四、汇率变动对现钞和现钞等价物的感染 五、现钞及现钞等价物净繁殖额 -23,473,178.00 -21,858,626.02 -44,221,076.82 -43,892,459.17加:年终的现钞和现钞等价物 33,216,464.86 30,516,524.02 77,437,541.68 74,408,983.19六、末期的现钞和现钞等价物平衡力 9,743,286.86 8,657,898.00 33,216,464.86 30,516,524.02循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 7 4、拥有企业者权利下有多个分社的旅行社变动表 编制单位:循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 年度 单位:元 比较期要点 前一年的期间的款额 总公司迷住者的迷住权 总公司迷住者的迷住权 描述体主体 实缴本钱(或备有) 本钱公积 减:库藏股特殊进入蜂箱 盈余公积 普通风险预备,未分派统计表,倚靠小半隐名, 实缴本钱(或备有)本钱公积 减:库藏股特殊进入蜂箱 盈余公积 普通风险预备、未分派统计表、倚靠小半隐名 迷住者权利重新考虑 一、上一年的期间一年的期间地末平衡力 298,435,000.00 186,783,393.96 22,460,972.38-385,827,188.778,061,439.96129,913,617.53 298,435,000.00186,231,239.8722,460,972.38-331,454,825.538,205,182.43 183,877,569.15 加:报告策略变动 后期过失修正 倚靠 二、今一年的期间一年的期间地初均衡 298,435,000.00 186,783,393.96 22,460,972.38-385,827,188.778,061,439.96129,913,617.53 298,435,000.00186,231,239.8722,460,972.38-331,454,825.538,205,182.43 183,877,569.15 三、当年缩减或缩减量的兑换 数字填写 -296,801.16 -55,582,004.51-5,183,390.07-61,062,195.74 552,154.09-54,372,363.24-143,742.47 -53,963,951.62 (1)净统计表 -55,582,004.51-780,191.23-56,362,195.74 -54,372,363.24-241,588.38 -54,613,951.62 (二)倚靠下有多个分社的旅行社进项 是你这么说的嘛!(1)和(2)小计 -55,582,004.51-780,191.23-56,362,195.74 -54,372,363.24-241,588.38 -54,613,951.62 (三)拥有企业者封锁缩减本钱。 -296,801.16 -4,403,198.84-4,700,000.00 552,154.0997,845.91 650,000.00 1。拥有企业者封锁本钱 102,154.10 -4,403,198.84-4,301,044.74 552,154.0997,845.91 650,000.00 循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 8 2。迷住者权利中牵制的股份发工资要点。 三。倚靠 -398,955.26 -398,955.26 (四)统计表分派 1。盈余公积 2。普通风险预备 三。迷住者(或隐名)的分派 4。倚靠 (五)迷住者权利的怀抱转变 1。本钱盈余繁殖本钱(或备有) 2。剩余额盈余本钱(或本钱存量) 三。剩余额预备金成功降低价值。 4。倚靠 (六)特殊进入蜂箱 1。电流级茫然的 2。运用这个问题 四、比较期末期的平衡力 298,435,000.00 186,486,592.80 22,460,972.38-441,409,193.282,878,049.8968,851,421.79 298,435,000.00186,783,393.9622,460,972.38-385,827,188.778,061,439.96 129,913,617.53 循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 9 5、拥有企业者权利变动表 编制单位:循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 年度 单位:元 比较期要点 前一年的期间的款额 描述体主体 实缴本钱(或备有) 本钱公积 减:库存股 专项进入蜂箱 剩余额预备金 未分派统计表 迷住者权利重新考虑 实缴本钱(或备有) 缩减本钱盈余:库存股 专项进入蜂箱 剩余额预备金 未分派统计表 迷住者权利重新考虑 一、上一年的期间一年的期间地末平衡力 298,435,000.00 186,231,239.87 22,371,916.50-354,473,057.17152,565,099.20 298,435,000.00186,231,239.8722,371,916.50-311,024,650.63 196,013,505.74 加:报告策略变动 后期过失修正 倚靠 二、今一年的期间一年的期间地初均衡 298,435,000.00 186,231,239.87 22,371,916.50-354,473,057.17152,565,099.20 298,435,000.00186,231,239.8722,371,916.50-311,024,650.63 196,013,505.74 三、当年缩减或缩减量的兑换 数字填写 -54,831,021.38-54,831,021.38 -43,448,406.54 -43,448,406.54 (1)净统计表 -54,831,021.38-54,831,021.38 -43,448,406.54 -43,448,406.54 (二)倚靠下有多个分社的旅行社进项 是你这么说的嘛!(1)和(2)小计 -54,831,021.38-54,831,021.38 -43,448,406.54 -43,448,406.54 (三)拥有企业者封锁缩减本钱。 1。拥有企业者封锁本钱 2。迷住者权利中牵制的股份发工资要点。 三。倚靠 (四)统计表分派 循弧线行进替班股份股份有限公司 2009 一年的期间一年的期间地度流言蜚语 10 1。盈余公积 2。普通风险预备 三。迷住者(或隐名)的分派 4。倚靠 (五)迷住者权利的怀抱转变 1。本钱盈余繁殖本钱(或备有) 2。剩余额盈余本钱(或本钱存量) 三。剩余额预备金成功降低价值。 4。倚靠 (六)特殊进入蜂箱 1。电流级茫然的 2。运用这个问题 四、比较期末期的平衡力 298,435,000.00 186,231,239.87 22,371,916.50-409,304,078.5597,734,077.82 298,435,000.00186,231,239.8722,371,916.50-354,473,057.17 152,565,099.20