ST阿继:2009年年度审计报告_完整版免费下载

天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 1 2009 年度财务讨论 一、审计讨论 中瑞岳华会计师公司股份有限公司为本公司问题了带标注重音事项的无保存反对的话审计讨论。 审计讨论主题 钟瑞粤华人物〔2010〕第04619号 天穹接力赛股份股份有限公司每件东西隐名: 笔者审计了后附的天穹接力赛股份股份有限公司(以下缩写“阿继股份公司” )决算表,包括 2009 年 12 月 31 日合与总公司财务环境表,2009 总公司年度合及返回表、现钞流量表、有者合法权利变卦与决算表脚注。 (1)应用层对决算表的责怪 鉴于事业会计师标准的规则编制决算表是阿继股份公司应用层的责怪。这些责怪包括: (1)设计、手段和辩护财务相互关系的衣服的胸襟把持,为了使决算表不存在一些灵错报; (2)选择和运用很的会计师策略性。; (3)停止有理的会计师用计算机计算。。 (二)审定会计师师的主修科目聚会 笔者的责怪是对决算表B瞄准审计反对的话。。笔者鉴于审计原则停止审计工作。。奇纳河审定会计师师审计原则问笔者忠于职业道德规范,详细提出某事和实行审计工作,确保无主修科目误报。 审计关涉实行审计顺序。,拿取与财务总数和表现出关系的审计泄露秘密的。审计顺序的选择倚靠审定会计师师的判别。,包括对由FRAU造成的主修科目错报风险的评价。停止风险评价时,笔者思索与财务环境的预备关系的衣服的胸襟把持。,设计很的审计顺序。,但对准变动从而发生断层对衣服的胸襟把持的有效性停止评论。。审计还包括对会计师策略性即使恰当的评价。,并评价决算表的整数表述。。 笔者信任,笔者开腰槽的审计泄露秘密的是全部的。、很的,为审计反对的话的期供了本着。。 (三)审计反对的话 笔者以为,阿继股份公司决算表曾经鉴于事业会计师标准的规则编制,在有主修科目关心公允给某物加玻璃了阿继股份公司2009年12月31日的合及总公司财务环境、而且2009年度的合及总公司经纪效果和现钞流量。 (四)应激灵 笔者提示决算表吸毒成瘾者留意指出四重奏。、 3 宁静要紧事项阐明所述的阿继天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 2 结盟股份公司2008、 2009年度延续发生丢失且2009年12月31日行驶倾向高于行驶资产的环境及阿继股份公司拟采用的办法。这长的愿意的不挤入已宣布的审计反对的话。。 中瑞岳华会计师公司股份有限公司 奇纳河北京的旧称 奇纳河审定会计师师: 奇纳河审定会计师师: 2009 年 4 月 15 日 二、会计师日志 1、财务环境表 编制单位:天穹接力赛股份股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位:元 末期的盈利 年首盈利 课题 合 总公司 合 总公司 行驶资产: 货币资产 12,766,097.36 11,680,708.50 35,085,827.32 32,385,886.48结算预备金 拆出资产 市性筑融资 应收信任票据 4,168,700.00 3,838,700.00 1,339,696.70 1,199,696.70应收信任信任 73,554,348.91 65,261,771.11 66,299,228.81 53,461,398.97向前推 21,625,139.25 25,517,391.95 42,819,337.25 43,146,205.59应收信任额外费 应收信任再管保金额金额信任 应收信任再管保金额预备金问 应收信任利钱 应收信任分派金 宁静应收信任款 17,177,845.55 19,431,074.25 15,420,523.47 15,912,609.63便宜货和捣卖筑融资 存货 46,499,839.04 35,062,718.52 45,333,969.77 35,060,117.69年内成熟的的非行驶资产 宁静行驶资产 行驶资产绝对的 175,791,970.11 160,792,364.33 206,298,583.32 181,165,915.06非行驶资产: 发给存款及垫款 可供提供销筑融资 赞成至成熟的值得买的东西 牧师应收信任款 牧师股权值得买的东西 1,809,534.41 41,022,716.41 1,809,534.41 36,122,716.41值得买的东西真实情况 固定资产 145,579,210.51 139,160,029.50 157,100,467.96 149,437,669.45破土 500,000.00 500,000.00 1,938,826.70 1,938,826.70工程让吃饱 固定资产整理 丰产性生物资产 油气资产 无形资产 16,753,979.41 16,116,479.41 17,629,029.37 16,541,529.37开展付款 好感 牧师递延费 递延所得税资产 宁静非行驶资产 非行驶资产绝对的 164,642,724.33 196,799,225.32 178,477,858.44 204,040,741.93总资产 340,434,694.44 357,591,589.65 384,776,441.76 385,206,656.99天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 3 行驶倾向: 短期专款 68,133,733.44 66,033,733.44 69,962,147.82 67,862,147.82从中央堆积专款 存款和堆积同性存款 拆入资产 市性筑倾向 周旋票据 周旋信任 86,772,253.21 84,041,214.68 77,494,590.67 67,943,730.46向前推 25,202,565.84 23,054,886.47 22,982,260.19 21,540,331.95销和回购筑融资 周旋佣钱和佣钱 周旋临产阵痛薪酬 9,435,739.71 7,553,838.79 7,704,639.50 5,837,周旋被迫接受751.07 13,966,521.62 11,493,878.00 16,149,196.85 11,744,周旋利钱744.34 7,041,336.19 7,041,336.19 4,180,394.63 4,180,周旋分派金394.63 宁静周旋款 55,201,122.64 56,088,624.26 50,859,594.57 49,282,457.52周旋信任再管保金额 管保契约预备金 代劳事情安全的款 代劳承销品销售安全的款 年内成熟的的非行驶倾向 宁静行驶倾向 行驶倾向绝对的 265,753,272.65 255,307,511.83 249,332,824.23 228,391,557.79非行驶倾向: 牧师专款 周旋用以筹措借入本钱的公司债 牧师周旋款 300,000.00 300,000.00 专项周旋款 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,0估计倾向 递延所得税倾向 宁静非行驶倾向 1,280,000.00 1,280,000.00 非行驶倾向绝对的 5,830,000.00 4,550,000.00 5,530,000.00 4,250,0总倾向 271,583,272.65 259,857,511.83 254,862,824.23 232,641,557.79拥有企业者合法权利(或隐名合法权利) : 实缴本钱(或提供货物) 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,0本钱盈余 186,486,592.80 186,231,239.87 186,783,393.96 186,231,239.87减:库存股 专项贮存 盈余公积 22,460,972.38 22,371,916.50 22,460,972.38 22,371,916.50大风险预备 未分派返回 -441,409,193.28 -409,304,078.55 -385,827,188.77 -354,473,57.17外币日志的换算 归属于总公司有者的总有权 65,973,371.90 97,734,077.82 121,852,177.57 152,565,99.20小隐名合法权利 2,878,049.89 8,061,439.96 有者合法权利绝对的 68,851,421.79 97,734,077.82 129,913,617.53 152,565,99.20倾向与有者合法权利 340,434,694.44 357,591,589.65 384,776,441.76 385,206,656.992、返回表 编制单位:天穹接力赛股份股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位:元 现期总数 后期总数 课题 合 总公司 合 总公司 一、营业毛进项 125,468,982.33 106,210,115.71 129,831,514.24 104,219,在位的395.05个:营业进项 125,468,982.33 106,210,115.71 129,831,514.24 104,219,395.05利钱进项 已赚额外费 佣金及佣钱进项 天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 4 二、营业总本钱 179,159,896.88 157,817,078.38 199,586,810.38 162,568,在位的845.22个:营业本钱 112,999,756.10 102,219,598.18 123,228,995.97 99,203,895.88利钱费 佣钱和佣钱费 退保金 打成平局费净数 管保契约净预备金的撤回 保单退职金付款 分额外费用 营业税金及附加 560,183.13 309,355.70 1,001,068.73 655,498.48销费 11,506,923.77 9,995,303.79 13,794,771.48 12,371,538.51应用本钱 42,753,261.58 32,089,907.31 41,589,457.51 32,151,892.71财务费 5,604,847.22 5,720,118.75 6,703,908.49 6,675,资产减值435.75 5,734,925.08 7,482,794.65 13,268,608.20 11,510,583.89加:公允估计成本变卦进项(丢失) 数字填写 值得买的东西进项(丢失) 数字填写 在位的:合资事业和合资事业的值得买的东西进项 汇兑进项(丢失) 数字填写 三、营业返回(丢失) 数字填写 -53,690,914.55 -51,606,962.67 -69,755,296.14 -58,349,450.17加:营业外进项 1,273,253.06 252,740.00 15,770,887.21 15,421,186.76减:营业外付款 3,615,354.03 3,476,798.71 555,746.72 520,在位的143.13个:非行驶资产部署浪费 2,662,785.29 2,558,786.98 411,471.00 四、返回总计(全损) 数字填写 -56,033,015.52 -54,831,021.38 -54,540,155.65 -43,448,406.54减:所得征收费 329,180.22 73,795.97 五、净返回(净丢失) 数字填写 -56,362,195.74 -54,831,021.38 -54,613,951.62 -43,448,406.54归属于总公司有者的净返回 -55,582,004.51 -54,831,021.38 -54,372,363.24 -43,448,406.54小隐名的利弊得失 -780,191.23 -241,588.38 六、每股进项: (1)每股根本进项 -0.19 -0.18 (二)每股摊薄进项 -0.19 -0.18 七、宁静综合的进项 八、综合的进项总计 -56,362,195.74 -54,831,021.38 -54,613,951.62 -43,448,406.54归属于总公司有者的综合的进项总计 -55,582,004.51 -54,831,021.38 -54,372,363.24 -43,448,406.54归属于多数隐名的综合的进项总计 -780,191.23 -241,588.38 3、现钞流量表 编制单位:天穹接力赛股份股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位:元 现期总数 后期总数 课题 合 总公司 合 总公司 一、经纪运动现钞流量: 销商品、供工役制收到的现钞 131,036,638.46 106,910,196.68 130,520,404.98 109,860,143.70客户存款和堆积同性存款净增额 央行存款净增多额 天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 5 净本钱向宁静筑机构增多 原管保契约额外费收到的现钞 再管保金额事情净现钞 管保存款和值得买的东西基金净增 市性筑融资部署净增额 由受话人付费的利钱、佣钱和佣钱现钞 净本钱净增多 事业购回本钱净增额 收到的征收费修复 922,035.02 1,577,908.39 1,261,530.33宁静与商业运动关系的现钞。 5,615,154.09 1,302,550.21 4,923,960.30 4,054,32.82经纪运动发生的现钞流量 137,573,827.57 108,212,746.89 137,022,273.67 115,175,706.85买货、工役制领取现钞 92,891,088.33 82,826,918.10 95,324,790.57 81,814,920.83客户存款和垫款净增 央行净增多和堆积同性随时可收回的贷款 原管保契约领取的现钞领取 领取利钱、佣钱和佣钱现钞 现钞领取策略性退职金 领取给活计和手的现钞。 26,209,319.99 18,881,900.82 23,088,834.04 15,560,210.72周旋征收费 6,831,597.41 2,296,930.19 5,076,075.61 3,525,436.87领取与事情运动关系的宁静现钞 25,374,858.07 19,505,044.51 22,913,878.98 23,700,897.10经纪运动发生的现钞流量 151,306,863.80 123,510,793.62 146,403,579.20 124,601,465.52经纪运动现钞流量净数 -13,733,036.23 -15,298,046.73 -9,381,305.53 -9,425,758.67二、值得买的东西运动现钞流量: 值得买的东西回收现钞 值得买的东西进项现钞 部署固定资产、从无形资产和宁静牧师资产中回收的现钞净数 711,000.00 672,000.00 29,000.00 部署分店及宁静营业单位收到的现钞净数 已收到与值得买的东西运动关系的宁静现钞。 值得买的东西运动现钞流入 711,000.00 672,000.00 29,000.00 固定资产购置物与扩大、领取无形资产和宁静牧师资产的现钞 647,601.20 343,424.39 377,186.41 2,370现钞值得买的东西 质押存款净增额 分店及宁静事情单位领取的现钞净数 4,900,000.00 4,900,000.00 领取与值得买的东西运动关系的宁静现钞 值得买的东西运动现钞流量 5,547,601.20 5,243,424.39 377,186.41 2,370.00值得买的东西运动现钞流量净数 -4,836,601.20 -4,571,424.39 -348,186.41 -2,370.00三、筹资运动发生的现钞流量 天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 6 量: 值得买的东西收到的现钞 在位的:分店收到的多数隐名现钞 拿取专款收到的现钞 51,500,000.00 51,500,000.00 52,400,000.00 52,400,0从用以筹措借入本钱的公司债发行的现钞 宁静与筹资运动关系的现钞 2,104,440.00 3,300,000.00 80,130,000.00 80,130,0筹资运动发生的现钞流量 53,604,440.00 54,800,000.00 132,530,000.00 132,530,0归还罪的现钞领取 52,600,000.00 52,600,000.00 79,565,000.00 79,565,0分派金分派、返回或利钱领取现钞 3,709,368.83 3,689,154.90 5,018,273.79 4,991,在位的19.41个:分店领取给多数隐名的股息、返回 领取与筹资运动关系的宁静现钞 2,198,611.74 500,000.00 82,438,311.09 82,438,311.09筹资运动发生的现钞流量 58,507,980.57 56,789,154.90 167,021,584.88 166,994,330.50筹资运动发生的现钞流量量净数 -4,903,540.57 -1,989,154.90 -34,491,584.88 -34,464,330.50四、汇率变卦对现钞和现钞等价物的挤入 五、现钞及现钞等价物净增多额 -23,473,178.00 -21,858,626.02 -44,221,076.82 -43,892,459.17加:年首的现钞和现钞等价物 33,216,464.86 30,516,524.02 77,437,541.68 74,408,983.19六、末期的现钞和现钞等价物盈利 9,743,286.86 8,657,898.00 33,216,464.86 30,516,524.02天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 7 4、拥有企业者合法权利综合的变卦表 编制单位:天穹接力赛股份股份有限公司 2009 年度 单位:元 现期总数 前年的款额 总公司有者的有权 总公司有者的有权 课题 实缴本钱(或提供货物) 本钱公积 减:库藏股特殊贮存 盈余公积 普通风险预备,未分派返回,宁静多数隐名, 实缴本钱(或提供货物)本钱公积 减:库藏股特殊贮存 盈余公积 普通风险预备、未分派返回、宁静多数隐名 有者合法权利绝对的 一、上常腊尽冬残盈利 298,435,000.00 186,783,393.96 22,460,972.38-385,827,188.778,061,439.96129,913,617.53 298,435,000.00186,231,239.8722,460,972.38-331,454,825.538,205,182.43 183,877,569.15 加:会计师策略性变卦 后期看错修正 宁静 二、今常年首相抵 298,435,000.00 186,783,393.96 22,460,972.38-385,827,188.778,061,439.96129,913,617.53 298,435,000.00186,231,239.8722,460,972.38-331,454,825.538,205,182.43 183,877,569.15 三、当年缩减或缩减量的种类 数字填写 -296,801.16 -55,582,004.51-5,183,390.07-61,062,195.74 552,154.09-54,372,363.24-143,742.47 -53,963,951.62 (1)净返回 -55,582,004.51-780,191.23-56,362,195.74 -54,372,363.24-241,588.38 -54,613,951.62 (二)宁静综合的进项 是你这么说的嘛!(1)和(2)小计 -55,582,004.51-780,191.23-56,362,195.74 -54,372,363.24-241,588.38 -54,613,951.62 (三)拥有企业者值得买的东西缩减本钱。 -296,801.16 -4,403,198.84-4,700,000.00 552,154.0997,845.91 650,000.00 1。拥有企业者值得买的东西本钱 102,154.10 -4,403,198.84-4,301,044.74 552,154.0997,845.91 650,000.00 天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 8 2。有者合法权利中包括的股份领取总数。 三。宁静 -398,955.26 -398,955.26 (四)返回分派 1。盈余公积 2。普通风险预备 三。有者(或隐名)的分派 4。宁静 (五)有者合法权利的衣服的胸襟转变 1。本钱盈余增多本钱(或提供货物) 2。多余的盈余本钱(或本钱存量) 三。多余的预备金补偿浪费。 4。宁静 (六)特殊贮存 1。电流级剽窃 2。应用这个问题 四、现期末期的盈利 298,435,000.00 186,486,592.80 22,460,972.38-441,409,193.282,878,049.8968,851,421.79 298,435,000.00186,783,393.9622,460,972.38-385,827,188.778,061,439.96 129,913,617.53 天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 9 5、拥有企业者合法权利变卦表 编制单位:天穹接力赛股份股份有限公司 2009 年度 单位:元 现期总数 前年的款额 课题 实缴本钱(或提供货物) 本钱公积 减:库存股 专项贮存 多余的预备金 未分派返回 有者合法权利绝对的 实缴本钱(或提供货物) 缩减本钱盈余:库存股 专项贮存 多余的预备金 未分派返回 有者合法权利绝对的 一、上常腊尽冬残盈利 298,435,000.00 186,231,239.87 22,371,916.50-354,473,057.17152,565,099.20 298,435,000.00186,231,239.8722,371,916.50-311,024,650.63 196,013,505.74 加:会计师策略性变卦 后期看错修正 宁静 二、今常年首相抵 298,435,000.00 186,231,239.87 22,371,916.50-354,473,057.17152,565,099.20 298,435,000.00186,231,239.8722,371,916.50-311,024,650.63 196,013,505.74 三、当年缩减或缩减量的种类 数字填写 -54,831,021.38-54,831,021.38 -43,448,406.54 -43,448,406.54 (1)净返回 -54,831,021.38-54,831,021.38 -43,448,406.54 -43,448,406.54 (二)宁静综合的进项 是你这么说的嘛!(1)和(2)小计 -54,831,021.38-54,831,021.38 -43,448,406.54 -43,448,406.54 (三)拥有企业者值得买的东西缩减本钱。 1。拥有企业者值得买的东西本钱 2。有者合法权利中包括的股份领取总数。 三。宁静 (四)返回分派 天穹接力赛股份股份有限公司 2009 常年度讨论 10 1。盈余公积 2。普通风险预备 三。有者(或隐名)的分派 4。宁静 (五)有者合法权利的衣服的胸襟转变 1。本钱盈余增多本钱(或提供货物) 2。多余的盈余本钱(或本钱存量) 三。多余的预备金补偿浪费。 4。宁静 (六)特殊贮存 1。电流级剽窃 2。应用这个问题 四、现期末期的盈利 298,435,000.00 186,231,239.87 22,371,916.50-409,304,078.5597,734,077.82 298,435,000.00186,231,239.8722,371,916.50-354,473,057.17 152,565,099.20